基金托管銀行
基金托管銀行概述 托管銀行是社?；鹑胧械幕A，它們負責保管社會保障基金資產、確保和監(jiān)督社會保障基金或者資產管理機構不會對社會保障基金賬戶上的資產進行非法運作 , 在基金資產安全運作中起著特別重要的作用。一、托管行的資格 由于基金托管人在
商業(yè)性金融機構
什么是商業(yè)性金融機構 商業(yè)性金融機構是按照現(xiàn)代企業(yè)制度改造和組建起來的，以營利為目的的銀行和非銀行金融機構，它們承擔了全部商業(yè)性金融業(yè)務。商業(yè)性金融機構根據(jù)市場法則，出于商業(yè)標準的行為目標，以“安全性、流動性、效益性”為融資準則，恰當
基金代銷
什么是基金代銷 基金代銷是金融機構的一項投資業(yè)務，全稱為開放式基金代銷業(yè)務，是銀行或者券商作為開放式基金的代銷機構，向投資者提供開戶、認購、申購、贖回等開放式基金的投資代理服務，方便投資者間接參與資本市場投資，實現(xiàn)投資收益。例如上投摩
基金轉換費
什么是基金轉換費 基金轉換費指投資者按基金管理人的規(guī)定在同一基金管理公司管理的不同開放式基金之間轉換投資所需支付的費用。 基金轉換費的計算可采用費率方式或固定金額方式；采用費率方式收取時，應以基金單位資產凈值為基礎計算，費率不得高于申
基金負債
基金負債總額的內容 基金負債總額包括的內容有： 1、依基金契約規(guī)定至計算日止對托管人或管理人應付未付的報酬。 2、其他應付款，包括應付稅金等。 基金債務應以逐日提列方式計算。需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計算資產凈值
市場基準組合
什么是市場基準組合 市場基準組合是投資者評估開放式基金績效的重要標準，如果某基金管理公司旗下基金的凈值增長率超過了市場基準組合的業(yè)績，那就意味著這些基金戰(zhàn)勝了市場，反之就是落后于市場，投資者也會因此來評判基金公司的管理能力。 市場基準
基金財務會計報告
基金財務會計報告分析的目的 基金財務會計報告分析可以達到以下目的：評價基金過去的經營業(yè)績及投資管理能力；通過分析基金現(xiàn)時的資產配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況；預測未來的發(fā)展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據(jù)。基金財務會計報表
風險系數(shù)
相關條目標準差貝塔系數(shù)夏普指數(shù)
基金經營業(yè)績
反映基金經營業(yè)績的指標 反映基金經營業(yè)績的主要指標包括基金分紅、已實現(xiàn)效益、凈值增長率等指標。其中，凈值增長率是最主要的分析指標，最能全面反映基金的經營成果。最簡單的凈值增長率指標可用下式計算： 凈值增長率=[(期末份額凈值-期初份額凈值+
基金托管人
基金托管人的資格 基金托管人的作用決定了它對所托管的基金承擔著重要的法律及行政責任，因此，有必要對托管人的資格作出明確規(guī)定。概括地說，基金托管人應該是完全獨立于基金管理機構、具有一定的經濟實力、實收資本達到相當規(guī)模、具有行業(yè)信譽的金融